（大公報 記者 蔣去悄、劉鑛豪）俗稱「港股實名制」的投資者識別碼制度，將於明年3月20日正式推出。香港證監會提醒投資者，若未及時回應中介人（券商或銀行）就使用個人資料的要求，將只可出售現時持有的證券，而不得在港交所買入證券。新制度能讓證監會及時和有效監察市場運作，促進市場廉潔穩健，加強投資者保障，支持和鞏固香港作為國際金融中心的地位。
「港股實名制」原計劃今年底實施，證監會昨日解釋，由於部分中介人可能需要更多時間以更新客戶的識別資料及取得個人客戶的明示同意，於香港投資者識別碼制度下使用其個人資料，故決定給予業界更多時間準備。
在現行制度下，證監會通過港交所的交易系統，只可以知悉哪些交易所參與者（即與港交所系統直接對接的券商等）就證券買賣下單。當出現可疑交易時，證監會需要向券商索取該項交易背後的實際投資者資料，限制市場監察工作的有效性。
在投資者識別制度下，券商會把個人投資者客戶的身份證明文件資料，包括姓名，身份證明文件的發出地、類別、號碼等，遞交予港交所的保密資料庫，使證監會可更快得悉下單投資者的資料。
資料存港交所保密資料庫
證監會行政總裁歐達禮指出，推出投資者識別碼制度將會是香港證券市場的一個重要里程碑，使證監會能夠適時和有效地進行監察，從而促進市場廉潔穩健和提升投資者信心，這些都是香港作為世界級國際金融中心的重要支柱。
值得留意的是，為遵守《個人資料（私隱）條例》，券商必須取得其客戶的同意書，才可把相關個人資料交予保密資料庫。因此，投資者須先向中介人提交同意書，才可以繼續購買或存入股票，不同意則只能夠售出所持有的證券。
事實上，證監會在去年8月已完成市場諮詢，並預計最快今年下半年實施，惟要視乎系統測試及市場演練情況。耀才證券行政總裁許繹彬指出，由於證監會很早以前已公布計劃推行實名制，所以證券業界、銀行都有足夠時間，通過包括交易平台等渠道提醒客戶進行登記。
以耀才證券為例，每當客戶登入交易平台，便會彈出一個關於實名制的頁面，解釋實名制目的，以及注意事項，讓他們明白待「港股實名制」實施後，若不登記就無法買入港股。許繹彬補充說，實名制在A股市場實行已久，故客戶並不會排斥新制度，該行現時所有客戶已完成登記實名制。
券商：大部分客戶已登記
信誠證券聯席董事張智威表示，早前已通知客戶本港將實施實名制，所以該行客戶有充分時間了解該制度及進行登記。截至目前為止，絕大部分客戶已完成登記，並無任何人士因為實名制緣故而放棄投資港股，或者放棄使用該行服務。
對於不少人擔心的資料安全問題，證監會表示，資料庫內的資料將加密處理，並僅讓證監會及港交所的獲授權人員查取。任何資料查取的舉動將備有詳細紀錄，而未經授權的登入將被調查。
港交所表示，在推出香港投資者識別碼制度後，相關受規管中介人須在每個自動對盤交易指令以及每宗須向交易所匯報的場外交易附加相應券商客戶編碼（BCAN），並可由12月19日起透過電子通訊平台向港交所提交其客戶的券商客戶編碼及客戶識別信息的配對數據。
話你知|何謂投資者識別碼？
投資者識別碼制度，及場外證券交易匯報制度（即「港股實名制」），為通過向港股市場投資者發放識別碼，以識別交易指令涉及的投資者，將有助增強市場監管者的市場監察能力。
港股實名制推行後，證券行及銀行需要將旗下客戶的身份資料提交予港交所（00388）及證監會，在提交前需客戶簽署同意書，若拒絕簽署則隨後的股票購買及存入將受到限制。對於個人客戶而言，需要提交包括身份證明文件上的姓名、該文件簽發地、類別及號碼等資料。
他山之石|美歐早已實行 防止造市逃稅
港股實名制旨在提升交易透明度，防範「造市」，其他市場諸如美國、歐洲、中國內地、新加坡及澳洲等都有類似制度。
如美國的投資者在開戶時，券商都需要客戶提供個人信息，以遵守美國證券交易委員會（SEC）制定的法律和規則。
這包括了客戶的稅號（TIN），而通常是社會保險號（SSN），但非美國公民則可以通過其他幾種方式提供TIN，包括使用有效的護照號碼等，另外也需申報是否任何上市公司的內部人員，以及年收入、淨資產（不包括主要住所的價值）和投資目標。
由於美國公民需要向美國國稅局報告資本收益、損失和股息，美國的券商會根據客戶的稅號、郵寄地址（不接受郵寄信箱）等每年發送有關填寫稅務資料的表格，但透過這些資料，除了可確定客戶「稅務」，也可透過相關資料核實買賣股票的客戶身份。
香港的投資者若開設美股戶口，需要填寫W8-BEN表格，證實為非美國公民，因美國在2014年推出「外國賬戶稅務合規法案」（FATCA），俗稱「全球徵稅」，旨在防止美國納稅人利用非美國金融機構及離岸投資工具逃稅，而相關的資料同樣有助監管機構核實買入股票人的身份。
（來源：大公報A1：要聞 2022/12/13）
