中證監重罰恒大近42億人民幣
涉詐欺發債違法信息披露 許家印被罰4700萬終身「禁賽」
中國證監會就中國恒大(3333)旗下恒大地產財務造假，昨日在官網公布作出行政處罰決定。中證監表示，近日依法對恒大地產債券欺詐發行及信息披露違法案作出行政處罰決定，對恒大地產責令改正、給予警告並罰款41.75億元（人民幣，下同），對恒大地產時任董事長、實際控制人許家印處以頂格罰款4,700萬元並採取終身證券市場禁入措施。恒大地產昨日回應表示將配合監管部門執行各項措施，又指全國保交樓項目已完成80%以上。 ◆香港文匯報記者 蔡競文
據公布，中證監認定，2019年至2020年期間，恒大地產通過提前確認收入的方式虛增收入及利潤，致使在交易所市場公開發行債券存在欺詐發行，所披露的相關年度報告存在虛假記載。同時，恒大地產還存在未按期披露定期報告、未按規定披露重大訴訟仲裁、未按規定披露未能清償到期債務情況等行為。
正推進對中介機構調查
中證監表示，依法對恒大地產欺詐發行債券行為按照其所募集資金的20%進行處罰，對其信息披露違法行為處以頂格罰款，為開展債券市場統一執法以來的最嚴尺度，既依法從重從嚴懲處財務造假，又充分考慮恒大地產債券規模及「保交房」攻堅戰等全局性工作，堅持政治效果、社會效果、法律效果相統一。同時，中證監正在推進對相關中介機構的調查。
中證監指出，交易所債券市場作為企業直接融資的重要渠道，在降低企業融資成本、增進融資效率、強化市場約束方面發揮重要作用。債券發行人在享受融資便利的同時，應當切實增強法治意識和投資者保護意識。中證監將依法從嚴打擊證券市場財務造假行為，堅決做到監管執法「長牙帶刺」、有棱有角，強本強基、嚴監嚴管，切實維護市場誠信基礎，保護投資者合法權益。
恒大：配合做好後續工作
在中證監公布行政處罰決定後，恒大地產集團相關負責人隨即表示，集團承諾將配合證監會等監管部門做好後續工作，有關情況請以公司公告為準。該負責人並介紹指，公司正在推進包括保交樓在內的重點工作。全國範圍內的保交樓項目已完成超過80%。
其實，早在今年3月18日晚間，滬深交易所網站信息顯示，恒大地產集團有限公司發布公告披露，恒大地產於近日收到中證監行政處罰及市場禁入事先告知書。事先告知書顯示，經查明，恒大地產披露的2019年、2020年年度報告存在虛假記載；恒大地產公開發行公司債券涉嫌欺詐發行；恒大地產未按規定及時披露相關信息，包括未按期披露2021年年度報告、2022年中期報告及2022年年度報告，未按規定披露重大訴訟仲裁的情況，未按規定披露未能清償到期債務的情況。
根據該事先告知書，綜合上述三項，中證監擬決定責令恒大地產改正，給予警告，並處以41.75億元的罰款；對許家印給予警告，並處以4,700萬元的罰款；對許家印、夏海鈞採取終身證券市場禁入措施。此外，中證監還擬對恒大地產其他相關人員作出相應處罰。
去年9月28日，中國恒大發布公告稱，公司接到有關部門通知，該公司執行董事及董事會主席許家印因涉嫌違法犯罪，已被依法採取強制措施。
羅兵咸涉假賬傳或罰10億
而在前日，彭博社引述消息人士說，恒大地產被指2019年和2020年兩年虛增收入逾5,600億元，曾擔任恒大審計師十多年的普華永道（香港稱羅兵咸永道）或會被處以至少10億元的罰款，這將遠超2023年內地對德勤處以的2.12億元罰款，勢將創下內地對會計事務所開出的單張罰單紀錄；同時並將暫停普華永道在內地的部分業務。
中國恒大事件簿
時間 事件
1996年 許家印於廣州創辦恒大。
2009年11月5日 恒大地產於港交所掛牌上市。
2020年8月 內地約談恒大等12家房企，提出「三條紅線」的監管要求，要求參會企業在9月前提出減債方案。
2021年8月 恒大被人民銀行及銀保監會約談，要求積極化解債務危機。
2022年6月24日 佳盛環球申請將中國恒大清盤。
2023年7月17日 恒大披露2021年和2022年年報、2022年半年報，顯示自2021年起便資不抵債。
2023年8月14日 恒大更改許家印妻子丁玉梅表述為「公司及其關聯人士的第三方」，市場猜測為技術性離婚，以分割財產、規避債務。
2023年8月17日 恒大據美國《破產法》第15章在紐約申請破產保護，回應稱是正常推進境外重組程序的一部分，不涉破產申請。
2023年9月28日 中國恒大證實主席許家印因涉嫌違法犯罪被依法採取強制措施。
2024年1月29日 中國恒大被香港高等法院頒令清盤。
2024年5月30日 審計師普華永道傳面臨10億元人民幣破紀錄罰款。
2024年5月31日 中證監公布對恒大地產債券欺詐發行及信息披露違法案作出行政處罰決定，對恒大地產責令改正、給予警告並罰款41.75億元人民幣，對時任董事長、實際控制人許家印處以頂格罰款4,700萬元人民幣並採取終身證券市場禁入措施。
